En ce qui concerne les coûts des soins de santé, il est déjà assez déroutant de comprendre les moyens fiscaux de couvrir vos factures médicales. Mais la stratégie fiscale devient encore plus floue lorsque vous ajoutez des médicaments alternatifs tels que l'acupuncture, les services chiropratiques et la marijuana à des fins médicales.
Quels traitements médicaux hors des sentiers battus sont déductibles des impôts ? Voici ce qu'il faut savoir sur la déduction des traitements médicaux non conventionnels de votre déclaration de revenus.
[Voir : Réponses à 7 questions fiscales brûlantes.]
Découvrez des façons d'amortir les dépenses médicales. Afin de déduire les frais de soins de santé admissibles de votre facture d'impôt, vous devez répondre à certains critères. L'Internal Revenue Service, ou IRS, permet aux déclarants de déduire les dépenses de santé qui dépassent 10 pour cent de leur revenu brut ajusté, ou AGI. (Pour l'année d'imposition 2016, les déclarants de plus de 65 ans peuvent déduire les frais médicaux qui dépassent à peine 7,5 %). Ainsi, vous devez avoir des factures de soins de santé assez élevées – ou un faible salaire – pour être admissible. De plus, vous devez détailler vos déductions, ce qui signifie que vous ne pouvez pas bénéficier de la déduction forfaitaire.
Comprendre 10 phrases fiscales déroutantes
Les déclarants qui ne répondent pas à ces critères d'admissibilité ne doivent pas désespérer. Ils peuvent tirer parti d'autres stratégies fiscalement avantageuses pour réduire leurs frais médicaux, notamment en couvrant les frais médicaux éligibles via un compte de dépenses flexible , ou FSA, ou en cotisant à un compte d'épargne santé , ou HSA. N'oubliez pas : les frais couverts par ces plans d'épargne – ou remboursés par les assurances – ne peuvent pas non plus être déduits de vos impôts. « Vous ne pouvez pas doubler la somme de cette façon », déclare Barbara Weltman, avocate et collaboratrice de « J.K. Lasser's Your Income Tax 2017 : For Preparing Your 2016 Tax Returns ».
[Voir : 10 manières intelligentes de dépenser votre remboursement d'impôt.]
Thérapies alternatives. En ce qui concerne les traitements médicaux non conventionnels, "vous pouvez déduire beaucoup de choses intéressantes", explique Eva Rosenberg, une agente inscrite basée à Los Angeles, connue sous le nom de TaxMama.
En général, l'IRS ne vous permettra pas de déduire les médicaments en vente libre, dit Rosenberg. Mais les traitements qui ont été prescrits par un médecin ou un professionnel de la santé peuvent être autorisés. Vous pouvez même déduire les factures d'essence et de stationnement accumulées en vous rendant à des rendez-vous chez le médecin et à la pharmacie. Si vous envisagez de déduire des frais médicaux, assurez-vous de conserver tous les reçus et relevés de kilométrage.
Si vous souhaitez vérifier si un traitement spécifique est déductible, consultez la publication 502 de l'IRS, qui fournit une liste solide de dépenses de santé déductibles et non déductibles. Voici des exemples de traitements médicaux acceptables :
Acupuncture.
Praticiens de la Science Chrétienne.
Chiropracteur.
Coûts des frais médicaux d'hospitalisation pour traiter la toxicomanie.
Certains traitements de fertilité.
Programmes de perte de poids (pour certains coûts, s'ils sont utilisés pour traiter une maladie spécifique diagnostiquée par un médecin).
Certaines dépenses qui ne sont pas autorisées comprennent :
Chirurgie esthétique.
Cours de danse.
Vêtements de maternité.
Médicaments en vente libre (sauf insuline).
Si un traitement médical est autorisé ou interdit sur le formulaire, vous savez alors s'il est déductible. Si ce n'est pas mentionné, alors passer l'appel est un peu plus compliqué.
Pas de panique : 6 conseils fiscaux de dernière minute pour les procrastinateurs
Par exemple, annuler le Reiki, une méthode de guérison qui utilise l'énergie pour aider le corps à guérir, n'est pas expressément autorisé - ou interdit - sur le formulaire 502. Donc, si vous avez une ordonnance d'un professionnel agréé pour utiliser la thérapie pour traiter un maladie, vous pourrez peut-être la radier de votre compte de taxes. "Si vous demandez à un médecin de vous le prescrire... (et c'est) relativement acceptable, vous pourrez vous en tirer avec une déduction", dit Rosenberg.
[Voir : 7 déductions et crédits d'impôt les plus manqués.]
Marijuana médicale. Si vous souhaitez déduire la marijuana médicinale de vos impôts, vous n'aurez pas beaucoup de chance sur votre déclaration de revenus fédérale. « Vous ne pouvez pas inclure dans les frais médicaux les montants que vous payez pour des substances contrôlées (telles que la marijuana, le laetrile [également connu sous le nom d'amygdaline], etc.) qui ne sont pas légales en vertu de la loi fédérale, même si ces substances sont légalisées par la loi de l'État, " selon le formulaire IRS 502. Au niveau fédéral, la marijuana est toujours considérée comme une drogue de l'annexe I.
Mais si c'est légal dans votre état, vous pourrez peut-être bénéficier d'une déduction pour marijuana à des fins médicales lors de la déclaration de l'État. C'est une zone grise, déclare Juan Montes, agent inscrit auprès de TheTaxProblem.com, une entreprise ayant des bureaux à Ceres et à San Jose, en Californie. "Je n'ai rien trouvé du côté de l'État qui empêcherait une déduction", dit-il.
Aujourd'hui, 27 États et le District de Columbia autorisent les programmes de marijuana médicale et de cannabis, selon la Conférence nationale des législatures des États. Donc, si vous vivez dans un État où c'est légal et que vous êtes prêt à prendre un risque, vous pouvez demander de la marijuana à des fins médicales qui a été prescrite par un médecin comme déduction sur votre déclaration d'État. Sachez simplement, dit Montes, que si votre déduction est contestée par le biais d'un audit et qu'elle est rejetée, vous pourriez en payer le prix. En Californie, par exemple, vous pourriez perdre la déduction et payer une pénalité de 20 % pour avoir déclaré vos impôts de manière inexacte.
25 façons de régler vos finances rapidement
25 façons de régler vos finances rapidement
Comparer les offres
Comparer les offres
